“合规管理强化年”行动指南针广东身先士卒-北京启信教育新闻

提到合规管理，大家可能会想到，早先年美国针对我国一个通信公司的事件。其实，近些年，我国对企业的合规管理也非常重视，实践中，中央层面企业的合规管理正从“试点先行”发展到“推进”时期。

撰文/ 知本咨询国企改革数据中心研究员郝慧慧

从长远看，在当前全球激烈的市场竞争环境中，持续强化企业的合规管理也已然成为新的趋势。

合规管理是一个政策导向性较强的领域，我们看到，在中央政策导向下，其实全国大多数地区已出台了合规管理指引这样的既有指导性，又有实操性的规范性文件，可以说，正不同程度往前推着这项工作。

同时，在实践层面，也致力于通过“合规管理强化年”这样的行动部署来推动企业合规管理再上一个新台阶。

在中央的这样一个指向下，我们看到，今年1月开始，就有不少央企积极落实“合规管理强化年”的工作要求，系统部署各项任务。但从政策文件层面，广东地区给大家做了一个很好的示范，一马当先的为当地国有企业出台了关于“合规管理强化年”的行动“指南针”，即：

2022年4月21日，广东省国资委出台了《省属企业“合规管理强化年”行动方案》（以下简称《行动方案》）。

虽然这个文件目前并没有对外公布全文，但从公布的一些碎片化信息中，我们可以窥探出，未来广东省属企业部署合规管理工作的方向及目标等。

“合规管理强化年”行动指南针广东身先士卒

重点聚焦三个领域

根据《行动方案》，广东地区在推动合规管理建设方面，将采取“分类推进，推动试点”的方式，其中这个分类并不是我们往常理解的按照功能定位和业务进行界定，而是从合规管理的过程和方式将省属企业划分成三类，即：

优化提升类
稳步推进类
指导监督类

同时，在对象的选择方面，也并不是直接铺开，而是通过试点的方式，有重点的来推进“合规管理强化年”的各项工作，通过试点先行，累积一定经验后，未来或许会再铺开。

具体对于合规管理的建设内容，广东地区主要从三个领域重点开展，然后再细化三个领域的工作重点和关键环节，提出专门化的合规管理建设要求，这三个领域主要是市场方面、投资方面以及合同文件方面，整体而言，更偏向于同外部场景中的来往。

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图/聚焦三个重点领域

另外，《行动方案》也对省属企业合规管理建设的工作目标提出了明确的要求。即力争通过三年努力，广东地区全部省属企业能拿到具有一定含金量的证书——通过ISO37301冠标认证。

同时，我们看到，《行动方案》里提到，要按照“强化工作体系，形成工作闭环”的整体思路来推进工作，可见在合规管理建设中，体系化是一个非常重要的理念。

其实在2022年4月出台的《中央企业合规管理办法》文件中，也提出要建立以基本制度、重点领域合规指南、操作手册等为主体的分级分类合规管理制度体系。

但事实上，合规管理制度体系只是整个合规管理体系的一个部分，那如何建立一个相对完整的合规管理体系呢？下面给大家介绍。

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合规管理体系建设的“3+1”模型

在合规管理建设的过程中，其实包括很多内容，比如安全、生产、质量、销售的合规管理等方方面面，它是一项系统化的工程，需要制定制度流程、合规手册、运行机制、组织构成、甚至还需要后期进行一定的宣传培训等。

结合各地政策以及企业实践，知本咨询制定合规管理体系建设的“3+1”模式，主要是4个要素。其中，3个偏向于制定过程，1个主要针对落地实施及可持续发展。

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图/合规管理体系建设的4个要素

合规管理制度可以从重点领域、环节和人员的角度来建立。

重点领域可包括公司治理、合同管理、市场、商业伙伴、财务税收、安全环保、产品与服务质量、礼品与商务接待等方面；重点环节可包括决策环节、生产运营环节等；重点人员可包括决策管理人员、有风险岗位的人员以及海外人员等。

合规管理组织包括可设立合规管理部门，在董事会下设合规委员会等，其中，也需要设立合规管理负责人等。实践中，目前，中央企业已经全部成立了合规委员会，全系统专合规管理人员超过了3万人。

合规管理运行机制是要结合实际，建立合规风险识别和评估、审查、风险反馈、考核评价、培训、信息化建设等合规管理运行机制。

合规管理培训主要一是针对合规管理人员进行技能培训，二是针对全体员工等进行培训，通过引导全员学习合规管理手册等，树立合规理念，掌握合规知识，进而推动合规管理与公司日常业务的融合。进而将“要我合规”转变为“我要合规”。

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北汽股份的“3+1”合规管理体系

在实践中，合规管理体系建设也有一些典型案例值得大家参考，比如北京汽车集团有限公司旗下的北京汽车股份有限公司（以下简称“北汽股份”）的做法。

在合规管理组织方面，北汽股份设立了诚信合规委员会，该委员会又下设了诚信合规办公室，办公室里的成员由合规部人员兼任，主要负责牵头处理公司的合规事务。同时，北极股份还以中心为单位设立专业诚信合规委员会，由诚信合规委员会统一管理。

在合规管理制度方面，针对资产等市场、财务税收、知识产权等重点领域，北汽股份编制了《合规手册》《行为准则》等文件，规范全体员工及商业合作伙伴等人员的行为。

在运行机制方面，北汽股份制定了风险的识别与评估、合规风险控制、合规监控、合规监督与改进等一套机制来规范企业的经营。

在宣传培训方面，北汽股份也制定了相应的策略，包括对内部员工进行的合规管理模式和要求、咨询流程等的培训；对商业合作伙伴的进行合规问题咨询等的培训；通过与学校等的合作，对合规人员专业知识的培训等，扎实持续推进合规管理的落实落地。

总之，我们说，实践中，其实现在有不少企业在合规管理方面都处于被动型，所以，改变合规管理的理念也至关重要，诸如广东地区出台的《行动方案》，这样的文件非常有助于当地国有企业改变观念，积极向“主动合规”转变。

同时，在这样的《行动方案》指导下，对推动企业按照“3+1”模型，部署和完善合规管理体系建设也具有积极的推动作用。

本篇来源：知本咨询

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